Planowanie budżetu: studium przypadku

Chcesz kupić nowy samochód, odbyć w luksusowych warunkach podróż po świecie, mieszkać w wygodnym apartamencie? A może masz inne marzenia lub potrzeby? Są tysiące rzeczy, które człowiek chciałby robić i posiadać, jednak tylko nie wielu nas może sobie na to wszystko pozwolić.

Jednak istnieją pewne nawyki i czynności, które mogą przybliżyć nas do realizacji przynajmniej niektórych marzeń. Jak tego dokonać? Zobaczmy na poniższym przykładzie analizy sytuacji Katarzyny.

Przypadek:

Katarzyna, lat 29
Zawód: architekt, pracuje w jednym z Warszawskich biur architektonicznych
Zarobki: 2800 zł netto
Mieszkanie: własnościowe, które otrzymała w spadku
Marzenie: Podróż do Indii, koszt około 10 000 zł
Czas na uzbieranie potrzebnych środków: 4 miesiące

Żeby zrealizować swoje marzenie Katarzyna musi odpowiedzieć sobie na kilka pytań. W swoich podsumowaniach codziennych zmagań finansowych musi pomyśleć, ile będzie mogła wydać i ile będzie mogła zarobić w najbliższym czasie, musi przemyśleć swoje wydatki i dochody; stąd potrzebna jest jej znajomość budżetu!

Mając określony budżet może ustalić czy będzie miała jakieś dodatkowe dochody w najbliższym czasie, żeby sfinansować swoje plany.

Kluczowe składniki budżetu: dochody

Dochody można określić jako sumę wszystkich przychodów za dany okres. Obejmują one:
Zarobki z działalności zawodowej

a) biuro architektoniczne - wynagrodzenie za pracę

b) praca na umowę zlecenie: projektowanie wnętrz dla klientów indywidualnych poza godzinami pracy (dochody nieregularne)

Inne kategorie dochodów, które mogą znaleźć się w Twoim budżecie:
dodatki: np. z okazji Bożego Narodzenia
dodatki specjalne: Zasiłek na dzieci, chorobowe, ulga podatkowa, świadczenia...
emerytury i renty: emerytura, renta inwalidzka...
zarobki z działalności niezawodowej: wypłata odsetek, udział w dywidendach.

Kluczowe składniki budżetu: wydatki

Wydatki można podzielić na 3 główne kategorie: koszty stałe, wydatki codzienne i okazjonalne.

Koszty stałe płaci się w regularnych odstępach czasu; obejmują one wszystkie spośród twoich podstawowych wydatków, które na ogół są niezmienne:

Podatki: od dochodu, lokalne, opłaty związane z prowadzoną działalnością gospodarczą...
Mieszkanie: czynsz, gaz, woda, elektryczność i rachunki telefoniczne, rachunki za internet (rachunków zawsze jest za dużo)...
Ubezpieczenie: samochód, dom, inne…
Różne: transport, opieka nad dzieckiem, posiłki w szkole, składki...
Raty: hipoteki, pożyczki, kredytu...
Inne zobowiązania, takie jak „oszczędności” (np. stała kwota odkładana systematycznie), można rozpatrywać jako koszty stałe, jako że ich kwota nie zmienia się i ustalone są terminy ich płatności. Tym niemniej, w odróżnieniu od tego wszystkiego, co było powyżej, prowadzi się je na zasadzie dobrowolności.

W analizowanym przypadku mamy:

• czynsz
• elektryczność
• rachunek telefoniczny
• rata za samochód
• wydatki na paliwo
• ubezpieczenie samochodu
• koszty eksploatacyjne za samochód

Wydatki codzienne obejmują wszystkie wydatki w zmiennych kwotach, które są niezbędne do codziennego życia: żywność, środki czystości, zdrowie, benzyna, bilety, sport, kino, książki i gazety i inne (można naprawdę długo wymieniać)...

Wydatki okazjonalne obejmują wszystkie wydatki o kwotach zmiennych, które nie są konieczne, lecz da się je przewidzieć: urlop, wymiana sprzętu domowego, utrzymanie samochodu, usprawnienia w domu, prezenty i uroczystości rodzinne, itd.

Aby lepiej uświadomić sobie stan swoich finansów należy wykonać zestawienie przychodów i rozchodów. Można posłużyć się poniższym zestawieniem (lub zrobić sobie tabelkę w Excelu), które prezentuje dochody i wydatki (w poniższym przypadku – analizowanej Katarzyny).

Budżet miesięczny

Dochody (ogółem: 5133 zł miesięcznie)
Dochody z działalności zawodowej:
a) pensja: 2800 zł
b) premie kwartalna: 1000 zł (średnio 333 zł na miesiąc)
c) Zlecenia dodatkowe, prywatne (raz na kwartał): 6000 zł (średnio 2000 zł na miesiąc)

Świadczenia socjalne:
a) zasiłek na dzieci: 0 zł
b) dodatek mieszkaniowy: 0 zł
c) Zasiłek dla bezrobotnych: 0 zł
d) Emerytura: 0 zł
e) Renta inwalidzka: 0 zł

Inne dochody: 0 zł

Wydatki (ogółem: 3460 zł miesięcznie)

Mieszkanie:
a) czynsz: 350 zł
b) gaz, prąd: 200 zł
c) ogrzewanie: 100 zł
d) woda: 50 zł
e) telefon: 80 zł
f) ubezpieczenie: 30 zł

Samochód:
a) rata kredytu: 700 zł
b) wydatki na paliwo: 500 zł
c) ubezpieczenie: 150 zł

Inne zobowiązania:
a) oszczędności: 200 zł

Codzienne wydatki:
a) na żywność: 500 zł
b) na środki czystości: 50 zł
c) na zachowanie zdrowia: 50 zł
d) odzież: 400 zł
e) czas wolny: 100 zł

Wydatki okazjonalne:
a) prace remontowe: 0 zł
b) wymiana urządzeń gospodarstwa domowego: 0 zł
c) prezenty: 0 zł
d) inne: 100 zł

DOCHODY – WYDATKI = SALDO

5133 zł – 3460 zł = 1573 zł

1573 zł – kwota, którą Katarzyna jest w stanie oszczędzić po opłaceniu swoich wszystkich miesięcznych kosztów.

Analizując zatem dochody i wydatki Katarzyny oraz jej plan zorganizowania wycieczki do Indii i związanego z tym kosztu 10 000 zł należy poczynić następujące wyliczenia:

Miesięczna kwota oszczędności x ilość miesięcy = kwota oszczędności, którą Katarzyna będzie w stanie zaoszczędzić w danym okresie

1573 zł x 4 = 6292 zł

Następnie:

Kwota potrzebna na wycieczkę – planowane oszczędności Katarzyny

10 000 zł – 6292 zł = 3708 zł

Jak pokazuje powyższe wyliczenie, Katarzynie przy prognozowanych oszczędnościach będzie brakowało 3708 zł do zrealizowania wycieczki do Indii. Ta symulacja pozwoli jej zatem stwierdzić, w którym miejscu musiałaby poczynić oszczędności aby zrealizować swoje marzenie.

Mając takie zestawienie dochodów i wydatków można od razu zauważyć gdzie jest miejsce na jakieś cięcia (np. można zejść z 400 zł miesięcznie na ubrania, czy zmniejszyć wydatki na paliwo).

Regularne budżetowanie, czy nawet takie jednorazowe zestawienie miesięcznych wydatków to bardzo przydatne narzędzie.

Autorem zdjęcia jest Wavy1.

Artykuł sponsorowany.

opublikowano 28 stycznia 2012

Jeśli podobał Ci się ten wpis to:

• skomentuj
• zaprenumeruj